Paano Piliin ang Seguro ng Kapansanan ng iyong Kumpanya

Ang mga tao ay hindi karaniwang nag-iisip tungkol sa pagbagsak ng sakit o nasaktan sa trabaho. Ngunit kapag may isang empleyado na may kapansanan, umaasa silang hindi bababa sa isang bahagi ng kanilang suweldo. Ito ay kung saan ang seguro sa kapansanan ay dumating. Kung nag-aalok ka ng isang komprehensibong pakete ng benepisyo o isang mas maliit, isang mahalagang bagay na dapat isaalang-alang.

Kapag ang isang kumpanya ay nagbibigay ng mga short-term na mga benepisyo ng kapansanan, ang empleyado ay makakakuha ng anim na buwan ng coverage. Ang mga pangmatagalang benepisyo ng kapansanan ay sumasaklaw sa empleyado sa panahon ng kanilang kapansanan o hanggang sa matamaan ang edad ng pagreretiro.

Mga Opsyon para sa Sino ang Nagbabayad para sa Mga Benepisyo sa Kapansanan

Bilang tagapag-empleyo, maaari kang pumili mula sa mga sumusunod:

• Magbayad para sa maikling panahon na kapansanan at pangmatagalang saklaw ng kapansanan
• Ilagay ang pasanin ng pagbabayad ng kapansanan sa empleyado
• Ibahagi ang gastos ng coverage

Parami nang parami ang mga employer ang pumipili upang ibahagi ang gastos sa pagsakop o ang mga empleyado ay nagbabayad ng gastos sa segurong may kapansanan dahil sa bahagi, sa mga kamakailan-lamang na regulasyon ng IRS na nagpapadali sa paggawa nito.

Walang perpektong pagpipilian ang umiiral para sa anumang kumpanya. Nasa ibaba ang ilang mga pagpipilian nang mas detalyado.

Mag-alok ng parehong plano na binabayaran ng tagapag-empleyo at isang plano ng kapansanan na binayaran ng empleyado.

Ang mga kumpanya ay madalas na tumutukoy sa mga ito bilang pagpili ng buwis. Ang iba pang mga kumpanya ay hindi nagbibigay sa mga empleyado ng pagpili at nagtapos ng pagpili ng plano na inaasahan nilang pinakamahusay na magkasya sa kanilang mga empleyado.

Piliin upang bayaran ang mga premium.

Ito ay tumutulong sa mga empleyado na maiwasan ang mga gastos ng mga premium ng kapansanan. Ngunit, kung ang isang empleyado ay lumabas sa kapansanan, sila ay magiging responsable sa mga buwis sa anumang kita na natanggap nila. Kapag binayaran ng mga empleyado ang halaga ng kanilang sariling mga kapansanan sa kapansanan sa pamamagitan ng mga pagbabawas sa payroll, ang mga benepisyo sa kapansanan na kanilang natatanggap ay hindi binubuwisan kung hindi sila pinagana.

Magkakaroon ng Apekto sa Buwis ng iyong mga Empleyado

Ang pagpili ng tamang insurance para sa iyong mga empleyado ay isang bagay, ngunit ang bawat isa sa iyong mga pagpipilian ay may iba't ibang epekto sa iyong mga buwis na dapat mo ring isaalang-alang.

Kung pipiliin mong bayaran ang premium, ang iyong mga empleyado ay hindi mabubuwis.

Hindi sila mabubuhusan sa ilalim ng IRS Code Section 106. Gayunpaman, sa ilalim ng IRS Code Section 125, kung pipiliin mong ilipat ang gastos sa mga empleyado, binabayaran nila ang premium sa isang batayang pre-tax sa pamamagitan ng pagbabawas sa payroll. Ang mga empleyado ay makakapangolekta ng libreng kapansanan sa kapansanan kung sila ay karapat-dapat para sa kapansanan.

Magbigay ng mga empleyado ng pagkakataong gumawa ng mga kontribusyon pagkatapos ng buwis.

Sa ganitong paraan, maaari nilang matanggap ang kanilang mga benepisyo sa kapansanan sa isang walang-basehan na batayan, ngunit kailangan nilang baguhin ang kanilang plano sa cafeteria Section 125 at ipaalam sa mga empleyado.

Mga Buwis sa Kapansanan ng Kapansanan kumpara sa Mga Halaga ng Premium

Habang mas gusto ng karamihan sa mga empleyado na bayaran ng kanilang tagapag-empleyo ang mga gastos sa premium; na maaaring hindi ito ang dapat na lumabas sila sa kapansanan. Ang mga gastos sa premium ay napakaliit ngunit kapag inihambing mo iyon sa mga gastos ng mga buwis sa kita ng may kapansanan, ito ay isang bagay na malamang na masisiyahan ng empleyado, gaya ng inilalarawan ng halimbawa sa ibaba.

Isang Employer Paid vs. Employee Paid Halimbawa

Kunin natin ang sitwasyong ito na ipagpapalagay na ang isang empleyado ay gumagawa ng $ 50,000 sa isang taon. Bumagsak sila sa isang 30 porsiyento na bracket ng buwis at may coverage sa kapansanan na nagbabayad ng 60 porsiyento ng kanilang suweldo na may premium na katumbas ng 28 cents para sa bawat $ 100 ng kita ng empleyado.

• Pre-Disability Income: $ 50,000
• Mga Buwis sa Kita: $ 15,000 (Pederal, Estado, FICA: 30 porsiyento sa mga buwis)
• Net Pay: $ 35,000 bawat taon (70 porsiyento net pay)

Employer-Paid

• Disability Benefit (60 porsiyento) $ 30,000 bawat taon
• Mga Buwis: $ 9,000
• Net Benefit kung Taxed: $ 21,000 (60 porsiyento ng dating take-home pay)

Employee-Paid

• Disability Benefit (60 porsiyento) $ 30,000 kada taon Pagkatapos-Buwis
• Premium sa $ 50,000: $ 140 bawat taon ($ 50,000 x 0.28 / $ 100)
• Net Benefit kung Hindi Buwis: $ 21,000 (60 porsiyento ng dating suweldo sa bahay)

Sa halimbawang ito, maaari mong makita ang pagtitipid sa isang indibidwal na lumabas sa kapansanan ay magkakaroon kung binabayaran nila ang kanilang mga premium na gastos at lahat ng mga buwis dito.

Siyempre pa, para sa mga hindi nagaganap sa kapansanan, sisipol nila ang $ 140 dagdag sa isang taon sa partikular na halimbawang ito, kung hindi sila nagkakaroon ng kapansanan. Ito ang dahilan kung bakit maraming mga kumpanya ang nagbibigay sa mga empleyado ng pagpili kung paano nila gustong bayaran ang mga premium.